Poslovni plan tvornice sokova

* U proračunima se koriste prosječni podaci za Svijet

1. SAŽETAK PROJEKTA

Cilj projekta je stvaranje poduzeća za proizvodnju prirodnih sokova (zaštitni znak "Iscijeđeno!"). Lokacija poduzeća - čl. Dinskaya, Krasnodarski teritorij. Prodajna regija - Južni savezni okrug.

Unatoč blagom smanjenju potrošnje posljednjih godina, neke vrste sokova imaju tendenciju povećanja potražnje - voćna pića, voćna pića itd. Potražnja je i za visokokvalitetnim prirodnim sokovima regionalnih proizvođača, jer potrošači obično smatraju da su takvi proizvodi kvalitetniji i „pošteni“. Ova dva faktora mogu se smatrati glavnim preduvjetom organizacije poduzeća.

Lokacija proizvodnje ekonomski je povoljna, jer je Krasnodarski teritorij najveći dobavljač voća u Rusiji. Dakle, tvrtka prima niz logističkih i ekonomskih koristi. Uz to, klimu Južnog saveznog okruga karakterizira i dugotrajno toplo razdoblje, što predstavlja vrhunac u potrošnji sokova. To će osigurati veću potražnju u usporedbi s drugim regijama i ravnomjernije opterećenje proizvodnje.

Tijekom poslovnog planiranja provedene su studije industrije, strukture potražnje, konkurentnog okruženja i drugih važnih čimbenika. Projekt je učinkovit i atraktivan za ulaganja, što pokazuju pokazatelji uspješnosti (Tablica 1).

Tablica 1. Pokazatelji uspješnosti projekta

broj

Naziv pokazatelja

vrijednost

1

Troškovi ulaganja, rub.

5 622 000

2

Rok otplate (PP), mjeseci

8

3

Razdoblje povrata popusta (DPP), mjeseci

8

4

Povrat na otplatu, mjeseci

3

5

Diskontna stopa (R), %

5.5

6

Neto sadašnja vrijednost (NPV), rub.

6 387 395

7

Povrat ulaganja (ARR), %

13.04

8

Interna stopa povrata (IRR), %

11.82

9

Indeks profitabilnosti (PI)

1.14

Financijski rezultati

1 godina

2 godine i kasnije

10

Prihod RUB

43 590 712

45 699 940

11

Neto dobit, RUB

8 057 227

8 796 339

2. OPIS INDUSTRIJE I DRUŠTVA

Konzumiranje sokova i nektara u Rusiji posljednjih godina opada. Stručnjaci to pripisuju smanjenju solventnosti stanovništva i rastućim cijenama tih proizvoda. Budući da sok nije primarni proizvod, potrošač je jedan od prvih koji ga je odbio. Osim toga, smanjenje potrošnje povezano je s promjenom potražnje sa 100% sokova na ostala bezalkoholna pića, posebno nektare, sokove i pitku vodu srednjeg cjenovnog segmenta. Prodaja 100% sokova u 2015. pala je za 16%, nektara - za 13, 4%, sokova pića - za 7, 9%.

Prema analitičarima Euromonitor International-a, potrošnja sokova u fizičkom smislu, koja neprestano raste od 2010. godine, u 2013. se lagano smanjila (-2% u odnosu na 2012). U 2014. godini pad je već bio 4%, a u 2015. - 13%. Vrijedno, pad tržišta u 2015. iznosio je više od 5%. Prema riječima stručnjaka, nastavak pada trebao bi se očekivati ​​tijekom narednih 5 godina.

Slika 1. Dinamika proizvodnje soka u Rusiji u razdoblju od 2010. do 2015., milijarda uvjetnih limenki

Najveći proizvođači jednoglasno potvrđuju pad prodaje, navodeći kao jedan od trendova razvoja tržišne konkurencije između marki proizvođača specijaliziranih za sokove i vlastitih marki trgovačkih lanaca, koji u pravilu imaju znatno nižu maloprodajnu cijenu.

Slika 2. Struktura potrošnje bezalkoholnih pića u Rusiji

Slika 3. Struktura potrošnje sokova prema ukusu

Kombinirani tržišni udio tri najveća proizvođača je nešto više od 70% ukupnog tržišta. Istodobno se raspodjela dionica s vremenom ne mijenja. Proizvođači nabavljaju nove proizvode i marke, zbog čega je došlo do povećanja njihove prodaje. U 2014. i 2015. neke su industrije zaustavljene zbog pada potražnje.

Budući da je strategija stalnog ažuriranja linije (u ovom slučaju ukusa) rasprostranjena u segmentu FMCG-a, na primjer, pojavljuju se mješavine klasičnih i egzotičnih ukusa. Osim toga, trendovi posljednjih godina uključuju širenje nacionalnih pića - voćnih napitaka, Uzvara itd. Drugi trend može se smatrati porastom interesa potrošača za prirodnim sokovima, bez aditiva, s maksimalnom količinom vitamina. U posljednje vrijeme potrošači su sve negativniji prema obnovljenim sokovima.

Podaci Rosstata koje usluga dobiva prikupljanjem službenih podataka od sudionika na tržištu ne mogu se podudarati s podacima analitičkih agencija, čija se analiza temelji na provođenju anketa i prikupljanju neslužbenih podataka.

Slika 4. Dinamika financijskih pokazatelja industrije prema OKVED-u 15.32 u razdoblju od 2007. do 2015., tisuće rubalja

Slika 5. Promjena u prihodima industrije prema OKVED 15.32 u 2007.-2015

Slika 6. Promjena dobiti od prodaje industrije prema OKVED 15.32 u 2007.-2015

Slika 7. Dinamika financijskih omjera za industriju prema OKVED-u 15, 32 u 2007.-2015., %

Kao što se može vidjeti iz gornjih dijagrama, podaci Rosstata imaju određene razlike između studija nezavisnih agencija. Prema podacima Federalne službe za statistiku, do 2014. prihodi industrije su neprestano rasli, pokazujući pad tek u 2015. godini. Promjena dobiti od poslovnih aktivnosti odvijala se valovito, dosegavši ​​najniže razine u 2011. i 2014. godini, a u 2015. godini pokazala je porast od 22%. Istodobno, profitabilnost prodaje, prema istim podacima, u 2015. godini porasla je za 27%. Teoretski, to može biti posljedica povećanja maloprodajnih cijena industrijskih proizvoda. Pokazatelji bruto marže i prinosa na aktivu također su pokazali dobar rast. Nadalje, teško je objasniti podatke o rastu apsolutnih pokazatelja.

Lagani porast količine pošiljke u novčanom iznosu također je posljedica viših cijena robe. Rosstat nije pružio podatke o pošiljkama u naravi.

Slika 8. Promjena obujma prodaje u razdoblju od 2007. do 2015. godine prema OKVED 15.32

Slika 9. Udio regija u prodaji prema OKVED 15.32

Tvrtka se stvara izravno za ovaj projekt. Otkup opreme i postavljanje proizvodne linije na iznajmljenom prostoru u čl. Dinskaya s Krasnodarskog teritorija. Ovaj aranžman je povoljan u pogledu logistike (nabava sirovina, prodaje gotovih proizvoda), kao i u pogledu smanjenja troškova iznajmljivanja proizvodnih pogona.

Selo Dinskaya administrativno je središte i najveće naselje Dinskog okruga Krasnodarskog teritorija. Stanovništvo je 34.848 ljudi. Jedno od najvećih ruralnih naselja u Rusiji. Udaljenost od grada Krasnodara - 30 km. Uz zapadnu granicu sela prolazi federalna autocesta M4 "Don". Danas u selu postoji niz poljoprivrednih poduzeća i poduzeća za preradu poljoprivrednih proizvoda.

Krasnodarski teritorij - subjekt Ruske Federacije koji se nalazi na jugozapadu zemlje; dio Južnog saveznog okruga. Klima je na većem dijelu teritorija umjereno kontinentalna. Općenito su vruća ljeta i blage zime karakteristična. U ruskoj ekonomiji, regija se ističe kao najvažnija poljoprivredna regija zemlje (7% bruto poljoprivredne proizvodnje u Rusiji, 1. mjesto među regijama zemlje). Osnova poljoprivrede u regiji je uzgoj žitarica i suncokreta, ali razvija se i vrtlarstvo i vinogradarstvo, što je od velike važnosti za predmetni projekt. Osim toga, vrtlarstvo se razvija i u susjednim regijama - regiji Rostov i Stavropolskom teritoriju. Sve nam ovo omogućuje da tvrdimo da su sirovine za projekt pristupačne, kvalitetne i konkurentne cijene.

Planirana je nabava proizvodne linije kapaciteta do 8000 l / smjenu (1.000 l / h). Pakiranje - 1 L vrećice Tetrapak. Implementacija - skupno, putem distribucijskih tvrtki.

Tablica 2. Troškovi ulaganja u projekt

NAZIV

AMOUNT, trljati.

Nekretnine

Priprema proizvodnog pogona

200000

oprema

Tehnološka linija

3000000

Laboratorijska oprema

350000

Uredska oprema

200000

Nematerijalna imovina

web stranica

120000

Pokretanje reklamne kampanje

300000

Obrtna imovina

Obrtna imovina

750000

Otkup sirovine

670000

Nabava materijala

32000

ukupno:

5 622 000 ₽

Vlastita sredstva:

₽ 3.500.000, 00

Potrebna posuđena sredstva:

2 122 000 ₽

brzina:

18.00%

Trajanje, mjeseci:

60

3. OPIS ROBE I USLUGA

Tvrtka proizvodi prirodni (izravno prešani) voćni (jabučni i grožđa) i povrtni (rajčica) sok. Sirovine se kupuju od lokalnih dobavljača (teritorij Krasnodar - 75%, regija Rostov - 25%).

Sok je tekući prehrambeni proizvod dobiven cijeđenjem jestivih zrelih plodova voća ili povrća.

Tradicionalno se sokovi dijele u tri vrste:

- svježe cijeđeni - proizvodi se izravno u prisustvu potrošača primjenom ručne ili mehaničke obrade plodova ili drugih dijelova biljaka;

- izravno vađenje - napravljeno od visokokvalitetnog voća i povrća, mimo procesa pasterizacije i izliveno u posebnu aseptičku ili staklenu posudu; razlikuje se u relativno kratkom vijeku trajanja - ne više od 3 mjeseca;

- rekonstituirana - napravljena od koncentriranog soka i vode za piće, izlivena u aseptične posude.

Nektar - tekući prehrambeni proizvod napravljen od koncentriranog soka (pire), pitke vode s dodatkom istih prirodnih aromatizirajućih tvari ili bez njih. U proizvodnji nektara udio koncentriranog soka (pire) je najmanje 20-50% (ovisno o korištenom voću ili povrću). Nektar može sadržavati i šećer, zakiseljave, pulpu voća i povrća, celulozu agruma. Sadržaj prirodnog soka u nektaru je 25-99%.

Sokovi piće - pića s prirodnim sokom do 24%.

Radi praktičnosti obračuna konzerviranih proizvoda, koji uključuju i sokove i nektare, usvojena je standardna zapremina spremnika - takozvana uvjetna limenka. Kapacitet uvjetne limenke je 353 kubičnih centimetara, a neto težina 350 grama. Da bi se dodatno pojednostavilo računovodstvo, uzima se zapremina banaka za 0, 4 litre.

Za proizvodnju se koristi samo svježe povrće i voće, koje se isporučuje izravno od proizvođača - svježa berba u sezoni ili skladištenje voća i povrća. Sirovine se ručno sortiraju, a neprikladni plodovi se prosijavaju.

Gotovi sokovi se pakiraju u 1 L Tetrapak aseptičnu ambalažu. Rok trajanja za sve vrste je 3 mjeseca od datuma proizvodnje. U otvorenom obliku - ne više od 3 dana pri temperaturi ne većoj od +20 ° C. Za proizvodnju se koristi samo kvalitetna pitka voda koja je prošla posebnu obuku, bijeli šećer. Nomenklatura je prikazana u Tab. 3.

Tablica 3. Nomenklatura poduzeća i glavne karakteristike

broj

ime

1

Jabučni sok, 1 l

2

Sok od grožđa, 1 l

3

Sok od jabuke i grožđa, 1 l

4

Sok od rajčice, 1 l

Dizajn ambalaže razvija CreativeIM Design Bureau (Moskva), uzimajući u obzir trenutne trendove. Osnovni zahtjevi za dizajn:

  • moderan stil

  • Privlačenje pažnje (za razliku od analoga na polici supermarketa)

  • odraz regionalnog podrijetla proizvoda

4. PRODAJA I TRŽIŠTE

Glavni kanal za distribuciju (70% volumena) su distribucijska poduzeća. Ostalo je izravna prodaja velikim trgovačkim lancima. Procjena prosjeka je u oba slučaja ista (tablica 4). Maloprodajnu cijenu proizvođač ne određuje, ali proizvođač nudi preporučenu maloprodajnu cijenu.

Tablica 4. Nomenklatura i cijene

ROBE / USLUGE

TROŠKOVNE JEDINICE, trljati.

TRGOVINSKA VRIJEDNOST, %

JEDINI TROŠKOVI, trljati.

Preporučeni. CIJENA NA MALO, RUB.

1

Jabučni sok, 1 l

20

90%

37

75

2

Sok od grožđa, 1 l

23

90%

44

90

3

Sok od jabuke i grožđa, 1 l

21

90%

40

80

4

Sok od rajčice, 1 l

22

90%

42

85

Organizaciju prodaje provode prodajni zastupnici koji vode izravne pregovore s distributerima i trgovačkim lancima. U početnoj fazi glavni je naglasak na uspostavljanju odnosa s distribucijskim kompanijama kako bi se znatan dio posla delegirao na tržišnu preradu.

Proizvodi su pozicionirani u srednjem cjenovnom segmentu. Glavna ciljana publika su muškarci i žene u dobi od 3-50 godina. Prema statističkim podacima, u Južnom saveznom okrugu potrošnja soka po glavi stanovnika je 57%. Prosječna godišnja potrošnja soka u Rusiji je 16 l / osoba. Dakle, obujam tržišta je:

  • Potencijala. Populacija Južnog saveznog okruga je 16, 4 milijuna; od toga u dobi od 3-50 godina - 76% ili 12, 5 milijuna ljudi; to iznosi 199, 4 milijuna litara soka godišnje, odnosno 16, 6 milijuna litara mjesečno.

  • Stvarna. U općoj strukturi potrošnje sokova, nomenklatura poduzeća čini oko 30% ukupnog volumena (od čega su 24% sokovi od jabuka). Osim toga, najmanje 60% stanovništva radije kupuje sokove poznatih marki. Dakle, stvarni volumen je 1, 5 milijuna ljudi. ili 24 milijuna litara godišnje (2 milijuna litara mjesečno).

  • Pristupačne. S obzirom na značajnu stvarnu veličinu tržišta, određivanje raspoloživog volumena treba se temeljiti na mogućnostima proizvodne linije. Kapacitet mu je 1.000 l / h (8.000 l / smjena ili 176.000 l / mjesečno).

Tablica 5. Planirana prodaja

ROBE / USLUGE

PROSJEČNI PLANIRAN volumen prodaje, jedinica / mjesec

CIJENA ZA JEDINU., Rub.

PRIHODI, trljati.

VARIJALNI TROŠKOVI, trljati.

Jabučni sok

79.200

37

2 934 360

1544400

Sok od grožđa

44000

44

1 922 800

1 012 000

Sok od jabuke i grožđa

17600

40

702240

369600

Sok od rajčice

35.200

42

1 471 360

774400

ukupno:

7 030 760

3 700 400

Reklamna kampanja temelji se na glavnoj poruci branda: "Mi cijepimo voće u sokove, ali ne vraćamo koncentrat!".

Takvi se kanali koriste za promociju:

  • BTL materijali na prodajnim mjestima

  • vlastita web stranica

  • SMM (vk.com, ok.ru, fb.com, Instagram)

  • ciljano slikovno oglašavanje na društvenim mrežama

  • transparenti i panoi u najvećim gradovima Južne savezne oblasti (početna faza)

  • trgovine promocije

Medijski plan i budžet za oglašavanje navedeni su u App. 1 (podaci su prezentirani za prve dvije godine projekta, jer je planiranje sljedećih godina slično kao u drugoj godini). Medijski plan sastavljen je uzimajući u obzir sezonsku potražnju, dok je oglasni proračun u nekim mjesecima veći od 100 000 rubalja, a u nekim je mjesecima znatno niži od ovog iznosa. U prosjeku, mjesečni proračun iznosi 85.000 rubalja / mjesečno. S planiranim prosječnim mjesečnim budžetom za oglašavanje od 100 000 rubalja. ostatak iznosa može se utrošiti na nepredviđene potrebe ili biti usmjeren na pokrivanje ostalih stavki rashoda ili se smatrati dodatnim profitom poduzeća.

Danas na regionalnom tržištu postoje direktni i neizravni konkurenti. Neizravno, prije svega, možemo pripisati velikim saveznim tvrtkama koje proizvode rekonstituirane sokove. U pravilu su uspostavili kanale prodaje, snažnu financijsku podršku i imaju najbolje police u najvećim trgovačkim lancima. Budući da se projekt nalazi u relativno uskoj niši - prirodni sokovi izravne ekstrakcije - neće biti izravne konkurencije takvim tvrtkama.

Izravni natjecatelji i osnovne informacije o njima prikazani su u tablici. 6. Kvaliteta organoleptičkih svojstava i širina nomenklature (prema ukusu i formatu pakiranja) ocjenjuju se na skali od 10 bodova, gdje je 1 najmanja (najgora vrijednost).

Tablica 6. Izravni konkurenti

broj

ime

Tržišni udio

Organsko-leptička svojstva

nomenklatura

Ključni konkurent

1

Iscijeđeno!

0%

10

5

-

2

Vrt djeda

20%

7

9

da

3

Voće Kuban

10%

10

6

da

4

Zdravi sokovi

15%

6

7

ne

5

Ptica sreće

15%

8

4

ne

6

Ljeto na Kubanu

20%

9

7

da

7

čist

10%

4

7

ne

8

Svijetli život

10%

5

6

ne

S obzirom na ključne konkurente, dana je strategija zaštite njegovog tržišnog udjela. U odnosu na one koji nisu ključni, postoji strategija privlačenja svojih kupaca, prvenstveno među konkurentima s niskim organoleptičkim svojstvima.

5. PLAN PROIZVODNJE

Proizvodnja je smještena u čl. Dinskaya Krasnodar Territory na iznajmljenom području. Teritorij ima pogodne pristupne ceste. Zgrada ima prostor za skladištenje sirovina, gotovih proizvoda, kao i proizvodnu sobu u kojoj je instalirana proizvodna linija. Ukupna površina prostora je 200 m2.

Oprema se kupuje nova, ruske proizvodnje. Prethodno se u sobi obavljaju pripremni radovi kako bi se to uskladilo sa sanitarnim i higijenskim standardima. Isporuka i ugradnja opreme uključena je u njezinu cijenu, a organizira je dobavljač. Nakon instalacije provodi se puštanje u rad i obuka osoblja od strane stručnjaka iz tvrtke dobavljača. Također, s dobavljačem je sklopljen ugovor o garanciji naknadne usluge (trogodišnje jamstvo).

Dobavljači sirovina nalaze se na teritoriju Krasnodara i regiji Rostov, isporuku organizira dobavljač. Sirovine prolaze fazu ručnog sortiranja. Očekuje se da će udio neispravnih sirovina dostići 4% od ukupnog broja. Ako se ovaj pokazatelj sustavno prelazi za više od 2%, donosi se odluka o pronalaženju novog dobavljača. Period prometa skladišta sirovina nije veći od 4 dana. Troškovi sirovina po 1 litri gotovih proizvoda prikazani su u tablici. 7.

Tablica 7. Trošak sirovina za 1 litru gotovih proizvoda

broj

ime

Količina, trljati.

1

šećer

0.23

2

Voće / povrće

17.99

3

Aditivi u hrani (prema GOST)

0, 11

4

Tara

0.71

5

Ambalažni materijali (kutije za prijevoz)

0.20

ukupno:

19.24

Otpad se prodaje farmama na hranidbi peradi i kompostu. Količina povratnih sredstava uzima se u obzir u varijabilnim troškovima po jedinici proizvodnje.

Gotovi proizvodi se pakiraju u kutije od 12 paketa svaki i smještaju u skladište gotovih proizvoda. Promet skladišta gotovih proizvoda nije veći od 7 dana. Dostava proizvoda do mjesta prodaje obavlja se uz sudjelovanje prijevozničke tvrtke ili privatnih prijevoznika (prema dogovoru s klijentom).

Detaljan proizvodni plan dan je u App. 2.

6. ORGANIZACIJSKI PLAN

Kao pravni oblik za provedbu projekta odabran je IP. Porezni sustav je pojednostavljeni porezni sustav (prihod-rashod).

Projektni tim. Glavne funkcije vođenja obavlja poduzetnik: menadžment, planiranje, upravljanje prodajom, upravljanje financijama, marketing itd. Za to poduzetnik ima sva potrebna znanja i vještine, ima iskustva u poduzetničkoj djelatnosti.

Jedna od ključnih figura projekta je proizvodni tehnolog, budući da reputacija „Stisnuta!“, Kao i razina potražnje, ovisi o kvaliteti (i stabilnosti). Budući da se u regiji nalazi veliki broj prehrambenih poduzeća, uključujući i ona koja proizvode bezalkoholna pića, ne čini se teško pronaći kvalificiranog stručnjaka. Основное требование: опыт работы в аналогичной должности на аналогичном производстве не менее 5 лет.

Серьезные требования предъявляются также к торговым представителям, поскольку от качества их работы зависит развитие компании, что особенно критично на первых этапах реализации проекта. Требования к кандидатам: наличие автомобиля (командировки по ЮФО), опыт работы на аналогичной позиции не менее 3 лет, опыт проведения переговоров на уровне первых лиц, владение навыками стратегических продаж.

Osoblje i plaće prikazani su u tablici. 8.

Таблица 8. Штатное расписание и фонд оплаты труда

Naziv posla

Plaća, RUB

Broj ljudi

FOTOGRAFIJA, RUB

upravni

1

računovođa

25000

1

25000

proizvodnja

6

Сортировщики

20000

2

40000

7

Оператор линии

22000

4

88 000

8

Технолог

27000

1

27000

trgovački

13

Специалист по продажам

20000

2

40000

14

Торговый представитель

25000

4

100000

15

SMM-менеджер

22000

1

22000

podružnica

18

Кладовщик

23000

1

23000

19

Грузчик

20000

4

80000

ukupno:

445 000, 00 ₽

Socijalni odbitci:

133 500, 00 ₽

Ukupan odbitak:

578 500, 00 ₽

Этапы реализации проекта.

  • Подготовка офисных и производственных помещений (2 недели)

  • Подбор и наём персонала (параллельно с подготовкой офисных помещений, 3 недели)

  • Приобретение оборудования, его доставка и монтаж (2 недели)

  • Наладка оборудования и обучение операторов (1 неделя)

  • Старт рекламной кампании (параллельно с наладкой оборудования, 4 недели)

  • Поиск и привлечение к сотрудничеству дистрибьюторов (после выпуска опытных образцов)

  • Серийное производство

7. FINANSIJSKI PLAN

Финансовый план рассчитан на пятилетнюю перспективу и учитывает все доходы и затраты предприятия. К доходам предприятия относится только выручка от операционной деятельности, так как в течение пяти лет не предполагается инвестирование, либо реализация основных средств и т.д.

Инвестиционные затраты по проекту приведены в Табл. 2. К ним относятся затраты на подготовку помещений, приобретение оборудования, стартовую рекламную кампанию. Особую статью составляют затраты на первоначальную закупку сырья (35 000 литров, примерно 1, 5 мес. работы); в дальнейшем закупка сырья будет производиться за счет собственных средств предприятия. Также предусмотрено создание фонда оборотных средств на покрытие их дефицита до момента выхода на окупаемость; размер фонда составляет 750 000 рублей. При общих инвестиционных затратах в 5, 62 млн. руб., собственные средства предпринимателя составляют 3, 5 млн. Недостающий объем предполагается привлечь в виде банковского кредита на срок 60 мес. под 18% годовых. Погашение кредита происходит аннуитетными платежами, кредитные каникулы составляют 3 месяца.

Структура переменных затрат отражена в Табл. 5 и Табл. 7. К ним относятся сырье и материалы для производства продукции, а также затраты на электроэнергию и воду, потребляемые производством.

Fiksni troškovi dani su u tablici. 9. В постоянных расходах учитывается амортизация основных средств и нематериальных активов. Амортизация рассчитана линейным методом на срок эксплуатации основных средств в 5 лет.

Таблица 9. Постоянные затраты по проекту

NAZIV

IZNOS PO MJESECU, rub.

najam

60000

oglas

100000

Komunalna plaćanja

20000

Telefonija i Internet

7000

amortizacija

65000

Troškovi prodaje

15000

Troškovi upravljanja

10000

ukupno:

277 000 ₽

Затраты на персонал (фонд оплаты труда с отчислениями) составляют 578 500 руб./мес. (Табл. 8).

Detaljan financijski plan nalazi se u App. 3.

8. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Оценка эффективности проекта осуществляется на основании простых и интегральных показателей. Основные показатели эффективности приведены в Табл. 1.

Для учета изменения стоимости инвестиций со временем используется дисконтирование денежного потока. Принятая ставка дисконтирования равна 5, 5%, что отражает неинновативный характер производства. Технология и продукт широко известны рынку.

Простой (PP) и дисконтированный (DPP) сроки окупаемости проекта – 8 месяцев. Чистая приведенная стоимость (NPV) составляет 5, 4 млн. руб. Это высокий показатель, отражающий реальную эффективность проекта. Внутренняя норма прибыли (IRR) – 11, 82%. Индекс доходности (PI) – 1, 14 > 1, 0. Все эти показатели свидетельствуют об эффективности и высокой инвестиционной привлекательности проекта.

9. RIZICI I GARANCIJE

Определение возможных рисков и их оценка является важным фактором при формировании стратегии развития проекта. При оценке рисков рассматриваются следующие:

  • экономические, политические, демографические, социальные и др. факторы

  • угрозы со стороны конкурентов

  • внутренние проблемы предприятия

Таблица 10. Риски проекта и мероприятия по их предотвращению (5-балльная шкала )

broj

rizik

Vjerojatnost pojave

Критичность последствий

Стратегия предупреждения и ликвидации последствий

1

Падение платежеспособного спроса на фоне кризиса

4

3

- вытеснение конкурентов, в том числе ценовое

- снижение себестоимости продукции за счет сокращения издержек на аренду, рекламу

- при позитивном тренде спроса – активная имиджевая рекламная кампания

2

Неурожай фруктов

3

2

- создание пула поставщиков, предотвращение зависимости от якорных

- мониторинг импортного сырья, проработка резервных вариантов

3

Изменение вкусовых предпочтений населения

2

3

- активная имиджевая рекламная кампания

- использование позиционирования «сделано на Кубани»

4

Выход на рынок новых игроков

2

3

- активное продвижение бренда и формирование лояльности потребителей

- формирование внутри предприятия условий для возможной ценовой борьбы

5

Проблемы с технологией производства, нестабильность качества, низкое качество продукции

3

5

- подбор высококвалифицированного технолога

- консультирование у поставщика оборудования

- высокий уровень контроля качества на всех этапах поставки сырья и производства

- создание процессноориентированного менеджмента качества, инжиниринг бизнес-процессов

ПРИЛОЖЕНИЕ 1, ПРИЛОЖЕНИЕ 2, ПРИЛОЖЕНИЕ 3.

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne planove i vodiče

2019/08/18