Poslovni plan poduzeća za proizvodnju limenki

* U proračunima se koriste prosječni podaci za Svijet

SAŽETAK PROJEKTA

Svrha projekta je organizacija poduzeća za proizvodnju čvrstih metalnih limenki za pakiranje konzervirane robe. Lokacija regije - Astrakhan Odabir lokacije nastaje zbog prisutnosti nekoliko velikih ribljih konzervi i ribnjaka u Astrahanu i regiji, koji se smatraju glavnim kupcima poduzeća. Unatoč postojećoj konkurenciji u regiji, planira se osigurati niz konkurentskih prednosti (cijena konačnog proizvoda, visok stupanj individualizacije banaka, visoka kvaliteta, itd.) Koje mogu osigurati stabilnu potražnju poduzeća.

Za organizaciju poduzeća koristi se unajmljeni proizvodni pogon; nabavlja se oprema. Koriste se samo visokokvalitetne sirovine. Osoblje je obučeno za proizvodnu tehnologiju od dobavljača opreme, organizacija prodaje i usluga za kupce udovoljava visokim standardima kvalitete.

Ekonomska učinkovitost i investicijska atraktivnost projekta potvrđuju se izračunatim integralnim pokazateljima navedenim u tablici. 1 ovog poslovnog plana.

Tablica 1. Integrirani pokazatelji uspješnosti

Diskontna stopa (r), %

7%

Diskontna stopa (r-mjesec), %

0, 565%

Rok otplate (PP), mjeseci

13

Razdoblje povrata popusta (DPP), mjeseci

14

Neto sadašnja vrijednost (NPV), rub.

60 866 489

Povrat ulaganja (ARR), %

12, 98%

Interna stopa povrata (IRR), %

8.01%

Indeks profitabilnosti (PI)

5.45

OPIS PODUZEĆA I INDUSTRIJA

Projekt uključuje organizaciju proizvodnog poduzeća na području Astrakhana u iznajmljenoj sobi. Proizvodi tvrtke - limenka od čvrstog metala, koja se prvenstveno koristi za ribu u konzervi. Međutim, ako je potrebno, može se koristiti za povrće u konzervi itd. Ipak, glavna marketinška orijentacija su tvornice konzerviranja ribe u regiji koje bi trebale činiti do 80% količine prodaje.

Dugoročno gledano, glavni cilj poduzeća je steći vodeću poziciju u svojoj regiji u ovoj industriji (TOP-3 poduzeća). Kratkoročno - formiranje stabilne baze kupaca, uspostavljanje odnosa s ključnim kupcima, osiguravanje stabilnih količina prodaje, u skladu s utvrđenim financijskim planovima.

Budući da je glavni potrošač proizvoda poduzeća riba i plodovi mora, prerada i konzerviranje, prije svega je potrebno razmotriti trenutno stanje ove industrije. Glavni podaci o njemu prikazani su na Sl. 1 (prema Saveznoj službi državne statistike).

Slika 1. Ključni ekonomski pokazatelji za OKVED 15.2 (prerada i konzerviranje ribe i morskih plodova), za Rusiju, 2011.-2015., Tisuća rubalja

Kao što se može vidjeti iz grafikona, uspješnost industrije u cjelini u Rusiji raste; posebno je porast u posljednje dvije godine, što se može pripisati trendu supstitucije uvoza. Domaća poduzeća razvijaju se bržim tempom. To se odnosi ne samo na prihod, već i na neto dobit.

Naravno, to ima pozitivan učinak na proizvodnju konzervi - konzervi. Dinamika ove industrije prikazana je na Sl. 2.

Slika 2. Glavni ekonomski pokazatelji za OKVED 28.72 (proizvodnja ambalaže od lakih metala), za Rusiju, 2011.-2015.

Službena statistika industrije za OKVED 28.72, proizvodnja ambalaže od lakih metala (uključuje proizvodnju limenki za hranu, kao i metalnih poklopca i drugih proizvoda za začepljenje), potvrđuje podatke o stabilnom rastu industrije. Glavni porast pokazatelja, kao i u prethodnom slučaju, pada u posljednje dvije godine. Industrija se, naravno, može nazvati aktivno u razvoju.

OPIS PROIZVODA

Tvrtka proizvodi limenke i poklopce od limenki, usredotočujući se na potrebe ključnih kupaca - prerađivača ribe u regiji. Koncept razvoja linije proizvoda fokusiran je na petogodišnje razdoblje i pretpostavlja prisutnost 5 proizvedenih vrsta limenki, od kojih su 3 univerzalne, a dvije su jedinstvene i izrađuju se izravno kupcu. U budućnosti se planira proširiti asortiman i privući nove kupce.

Za proizvodnju proizvoda koristi se visokokvalitetna limarska ploča - EZHK, prema GOST-13345-85, debljine 0, 22 mm. Unutarnji premaz - zaštitni lak za hranu, otporan na sterilizaciju, proizveden u Njemačkoj. Vanjski premaz - prehrambeni lakovi, emajli i boje proizvedeni u Njemačkoj. Banke se izrađuju prema GOST 5981-88. Ako se zahtjevi kupaca razlikuju od zahtjeva GOST-a, proizvodi se izrađuju prema strožim zahtjevima.

Tablica 2. Asortiman proizvoda i promjenjivi troškovi

ROBE / USLUGE

TROŠKOVNE JEDINICE, trljati.

TRGOVINSKA VRIJEDNOST, %

JEDINI TROŠKOVI, trljati.

1

Limenka, tip 1 (br. 5)

4

100%

7

2

Limenka, tip 2 (br. 6)

4

100%

7

3

Limenka, tip 3 (br. 7)

4

100%

7

4

Limenka, tip 4 (jedinstvena)

5

150%

13

5

Limenka, tip 5 (jedinstvena)

5

150%

13

ukupno:

46 ₽

Razlike u odnosu na konkurentne proizvode su, uz ostale slične parametre, visoka kvaliteta upotrijebljenih sirovina (Karaganda limarska ploča), kao i niža cijena proizvoda zbog izravnog dogovora s proizvođačem sirovina, čime se izbjegavaju troškovi povezani s radom posrednika.

PRODAJA I TRŽIŠTE

Glavni kupci poduzeća su industrijska poduzeća koja se odnose na proizvodnju ribe u konzervi. U Astrahanu i Astrakhan regiji postoje dva najveća poduzeća u ovoj industriji, kao i brojna ribnjačarstva. Proizvodni kapacitet samo jednog od njih može doseći 2 milijuna limenki mjesečno. Istodobno, najveći proizvodni kapacitet projektnog poduzeća je 580 000 limenki mjesečno. Proizvođači konzervirane hrane u pravilu imaju vlastite linije konzerviranja, s obzirom na stopu rasta industrije, u ovom trenutku često osjećaju potrebu za dodatnim pogonima za pakiranje. Procijenjena potražnja je oko 0, 7 milijuna limenki mjesečno s naknadnim povećanjem ove količine.

Prodaja proizvoda vrši se izravno od proizvođača do kupca. Tržište obrađuju prodajni zastupnici smješteni u poduzeću. Očekuje se aktivna prodaja, izgradnja dugoročnih partnerstava s ključnim kupcima. Uzimajući u obzir da se pretpostavlja stalno opterećenje proizvodnje od najmanje 90% - kako bi se ispunili postavljeni financijski pokazatelji - pretpostavlja se da postoje alternativni kupci koji imaju potrebu za proizvodima tvrtke. Takvi kupci mogu biti konzerve specijalizirane za povrće u konzervi itd.

Ne očekuje se upotreba aktivne marketinške promocije zbog uske specijalizacije poduzeća i opće marketinške politike. Nema potrebe za stvaranjem vlastite web stranice, jer se podaci o proizvodima mogu smjestiti u besplatne kataloge koji su uključeni u TOP-10 izdanja za zahtjeve za profilima.

U regiji nema izravnih konkurenata. Proizvođači konzerviranih proizvoda većinom pokrivaju svoje potrebe sami. Ostatak proizvoda trenutno se isporučuje iz susjednih regija. Trošak limenki u postrojenjima za preradu ribe oko 15% je niži od troškova projektne tvrtke; veleprodajni trošak isporučenih limenki iz susjednih regija 15-20% je viši od troškova projektne tvrtke. Iz tog razloga, nesporna konkurentska prednost s nedostatkom vlastitog proizvodnog kapaciteta je cijena.

Potražnja za proizvodima tvrtke nema izraženu sezonalnost. Kupci poduzeća stalno doživljavaju deficit ovih proizvoda. Za postizanje planiranih prodajnih podataka potrebno je izgraditi dugoročno partnerstvo s kupcima, za što se provodi sveobuhvatan rad sa svim strukturnim jedinicama potrošača: trgovinskom, logističkom i proizvodnom. U prvoj fazi, koja traje oko 6 mjeseci, isporučuju se probne serije, proizvodi se finaliziraju u skladu sa zahtjevima kupaca. Ostvarenje planiranih ciljeva planirano je za 8 mjeseci projekta.

PLAN PROIZVODNJE

Proizvodna oprema kupuje se od domaćeg proizvođača. Izbor je zbog kombinacije pristupačne cijene i visoke kvalitete. Proizvođač obavlja isporuku i puštanje u pogon, kao i obuku osoblja koja se odvija tijekom mjeseca. Tijekom osposobljavanja proizvodna se tehnologija testira u skladu s GOST-13345-85.

Proizvodna linija sastoji se od niza strojeva koji obavljaju različite zadatke. Produktivnost strojeva je različita, većina „uskih grla“ omogućava proizvodnju prosječno 50 jedinica proizvoda u minuti, što znači dostupnost proizvodnih kapaciteta od 528.000 proizvoda mjesečno.

Potrebna površina za proizvodnju i skladištenje - 450 m2. Proizvodna prostorija nalazi se u industrijskoj zoni Astrakhan. Postoje sve potrebne komunikacije, uključujući vodovod, kanalizaciju, grijanje, trofaznu električnu mrežu. Pristupni putevi do zgrade omogućuju nesmetano utovar i istovar vozila sa sirovinama i gotovim proizvodima.

Sirovine se kupuju izravno od proizvođača - Metalurškog postrojenja Karaganda. Dostava se vrši vagonima uz djelomičnu uplatu unaprijed. Vrijeme isporuke - 30 kalendarskih dana od datuma prve tranše plaćanja. S željezničkog kolodvora sirovine se prevoze zakupljenim vozilima do skladišta poduzeća, odakle se potom kreće u proizvodnju. Gotovi proizvodi čuvaju se u skladištu gotovih proizvoda. Tada se vlastiti prijevoz tvrtke prevozi do kupca.

Detaljan plan proizvodnje dan je u tablici. 3.

Tablica 3. Planirani podaci o proizvodnji

ROBE / USLUGE

PROSJEČNI PLANIRAN volumen prodaje, jedinica / mjesec

CIJENA ZA JEDINU., Rub.

PRIHODI, trljati.

VARIJALNI TROŠKOVI, trljati.

1

Limenka limenke, tip 1

180000

7

1260000

630000

2

Limenka limenke, tip 2

150000

7

1050000

525 000

3

Limenka limenke, tip 3

150000

7

1050000

525 000

4

Limenka limenke, tip 4

100000

13

1250000

500000

5

Limenka limenke, tip 5

50000

13

625000

250000

ukupno:

5235000

2430000

ORGANIZACIJSKI PLAN

Upravljanje poduzećem obavlja vlasnik, djelujući kao direktor. Za uspješnu provedbu aktivnosti vlasnik posjeduje sve potrebne kvalitete, znanja i vještine - znanje i dugogodišnje praktično iskustvo iz područja upravljanja poduzećem, znanje iz područja radnog prava, računovodstva i poreznog računovodstva itd.

Za opsluživanje proizvodne linije potrebni su kvalificirani proizvodni radnici. Pri odabiru osoblja glavni fokus je na dostupnosti radnog iskustva na sličnom položaju.

Predstavnik prodaje obavlja tržišnu obradu, pretraživanje kupaca i podršku u odnosima s kupcima. Zahtjevi za prodajne predstavnike: iskustvo na sličnom položaju najmanje 3 godine, prisutnost uspješno realiziranih projekata, odgovornost i odlučnost, prisutnost osobnog automobila.

Tablica 4. Osoblje i plaće

Naziv posla

Plaća, RUB

Broj ljudi

FOTOGRAFIJA, RUB

upravni

1

računovođa

25000

1

25000

2

direktor

50000

1

50000

proizvodnja

6

Linijski operator

27000

2

54.000

trgovački

13

Predstavnik prodaje

30000

1

30000

14

Prodajni stručnjak

25000

1

25000

podružnica

18

magacioner

25000

1

25000

19

utovarivač

20000

1

20000

20

vozač

22000

1

22000

ukupno:

₽ 251.000, 00

Socijalni odbitci:

75 300, 00 ₽

Ukupan odbitak:

326 300, 00 ₽

Slika 3. Organizacijska shema poduzeća

Tvrtka ima petodnevni radni tjedan s radnim danom od osam sati.

FINANSIJSKI PLAN

Financijski plan tvrtke izrađuje se za razdoblje od 5 godina. U obzir se uzimaju svi troškovi poduzeća - fiksna, varijabilna, amortizacija opreme koja se računa linearno (izračunava se kao fiksni troškovi), plaćanja poreza itd.

Investicijski trošak projekta iznosi 11.177.000 rubalja, od čega je 5.000.000 rubalja vlastita sredstva poduzetnika. Ostatak su posuđena sredstva koja je osigurala banka na razdoblje od 36 mjeseci uz 18% godišnje, kreditni praznici su 3 mjeseca. Glavni obujam investicijskih troškova je kupovina proizvodne linije i automobila; osim toga, 2, 0 milijuna rubalja. alocirano na formiranje obrtnog kapitala do razdoblja poduzeća na povrat. Investicijski troškovi poduzeća prikazani su u tablici. 5.

Tablica 5. Investicijski troškovi projekta

NAZIV

AMOUNT, trljati .

Nekretnine

1

Skladišna i uredska oprema

100000

oprema

4

Set opreme

7 977 000

5

automobil

1100000

Obrtna imovina

16

Obrtna imovina

2000000

ukupno:

11 177 000 ₽

Vlastita sredstva:

5 000 000, 00 ₽

Potrebna posuđena sredstva:

6 177 000 ₽

brzina:

18.00%

Trajanje, mjeseci:

36

Promjenjivi troškovi uzimaju u obzir trošak korištenih sirovina i potrošenu energiju u procesu proizvodnje. Promjenjivi troškovi po jedinici proizvodnje prikazani su u tablici. 2.

Fiksni troškovi dani su u tablici. 6. Glavna stavka fiksnih troškova je najam proizvodnih pogona, kao i amortizacija osnovnih sredstava - proizvodne trake i automobila.

Tablica 6. Fiksni troškovi projekta

NAZIV

IZNOS PO MJESECU, rub.

1

najam

180000

2

amortizacija

140000

3

Komunalna plaćanja

30000

4

Telefonija i Internet

10000

5

Troškovi prodaje

30000

6

Troškovi upravljanja

20000

7

Goriva i maziva

20000

Ukupno :

430 000 ₽

Na temelju usporedbe različitih opcija, kao porezni sustav poduzeća odabran je pojednostavljeni sustav oporezivanja s oporezivim objektom „prihodi poduzeća umanjeni za iznos troškova“. Detaljan financijski plan dan je u Dodatku 1 uz ovaj poslovni plan.

OCJENA UČINKOVITOSTI

Na temelju dobivenog financijskog plana napravljena je procjena učinkovitosti projekta. Da bismo to učinili, koristimo integralne pokazatelje uspješnosti usvojene u svjetskoj praksi. Rokovi povrata projekta, promjena vrijednosti poduzeća tijekom vremena, uzimajući u obzir promjene u vrijednosti novca, itd. Integrirani indikatori projekta dati su u tablici. 1 ovog poslovnog plana.

Za računanje vrijednosti novca tijekom vremena koristi se diskontna stopa koja se koristi u izračunu većine pokazatelja. Za ovaj je projekt odabran na razini od 7%, budući da projekt nema namjeru koristiti inovativne tehnologije, tržište se formira, a tehnologija i proizvodi su poznati tržištu.

Razdoblje povrata projekta (PP) iznosi 13 mjeseci, a diskontirano razdoblje povrata (DPP) 14 mjeseci. Neto sadašnja vrijednost (NPV) iznosi 60, 9 milijuna rubalja, što značajno premašuje investicijske troškove projekta. Interna stopa povrata (IRR) iznosi 8, 01%, što premašuje diskontnu stopu. Indeks profitabilnosti (PI) - 5, 45> 1. Sva tri pokazatelja ukazuju na visoku učinkovitost i investicijsku atraktivnost projekta.

Tablica 7. Točka ujednačenosti u novcu i naravi

TB u novčanom iznosu, rub.

802 513.37

TB u naravi, kom.

96 577.54

Slika 4. Tačka probijanja prema prodaji

RIZICI I GARANCIJE

Za uspješnu provedbu projekta potrebno je uzeti u obzir sve moguće rizike povezane s njim i razviti mjere za sprečavanje ili otklanjanje posljedica. Glavni rizici uključuju sljedeće.

1. Neuspjeh u planovima prodaje, povećavajući vrijeme za postizanje prijelomne točke. To može biti posljedica nedovoljnog kvaliteta prodajnog predstavnika, proizvodnih i tehnoloških faktora, pojavljivanja konkurenta, smanjenja proizvodnje kupaca i drugih faktora. Za neutralizaciju ovog rizika potrebno je predvidjeti sljedeće mjere:

- pažljiv odabir prodajnog predstavnika, dovoljna razina motivacije;

- pružiti pozornost puštanju u rad, razvoju tehnologije, obuci proizvodnog osoblja;

- formiranje rezervnog fonda sirovina;

- formiranje rezervnog fonda sredstava za pokriće deficita obrtnog kapitala za razdoblje od najmanje 3 mjeseca;

- održavanje stalnog kontakta s alternativnim klijentima, uključujući iz drugih regija.

2. Podizanje cijena sirovina, problema u opskrbi zbog kršenja obaveza dobavljača sirovina, problema s carinama, itd. Predviđene su sljedeće mjere:

- kompetentna priprema isporuke ugovora s kaznama za nepoštivanje dobavljača;

- stalan nadzor tržišta i formiranje baze alternativnih dobavljača sirovina.

Omogućujući takve negativne scenarije, poduzeće će značajno povećati učinkovitost i šanse za postizanje planiranih pokazatelja čak i u slučaju negativnog scenarija.

PRIJAVE

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne planove i vodiče

2019/08/18