Gotov poslovni plan ugostiteljske usluge

* U proračunima se koriste prosječni podaci za Svijet

1. SAŽETAK PROJEKTA

Cilj projekta je stvaranje ugostiteljske tvrtke u gradu Krasnodaru. Ugostiteljstvo - pružanje usluga za održavanje događaja na polju pružanja hrane ugostiteljskog tipa. Drugim riječima, u slučaju nekog događaja (korporativnog događaja, vjenčanja itd.) Ne u restoranu, već, na primjer, u prirodi, ugostiteljska tvrtka osigurava dostupnost hrane na događaju. Format usluge može biti bilo koji - od pružanja opreme za iznajmljivanje (namještaj, kotlovi, grijači hrane, posuđa) do pune pratnje događaja uz posluživanje i posluživanje.

Čimbenici uspjeha projekta uključuju slabu konkurenciju u ovom segmentu, rastuću popularnost terenskih događanja u Rusiji i pristup projekta orijentiran prema klijentima. Prednost ovog formata je i nizak ulazni prag i niski trenutni troškovi.

Troškovi ulaganja usmjereni su na nabavu osnovnih sredstava - opreme, namještaja, pribora, kao i na organizaciju početne reklamne kampanje. Također, investicijski troškovi uključuju sredstva za formiranje obrtnog fonda iz kojeg se nadoknađuju gubici iz prvih razdoblja, dok se projekt ne vrati na povrat.

Pokazatelji uspješnosti projekta svjedoče o njegovoj visokoj učinkovitosti i atraktivnosti za ulaganje.

Tablica 1. Ključni pokazatelji uspješnosti projekta

Rok otplate (PP), mjeseci

6

Razdoblje povrata popusta (DPP), mjeseci

6

Neto sadašnja vrijednost (NPV), rub.

1 611 562

Povrat ulaganja (ARR), %

38.81%

Interna stopa povrata (IRR), %

21.64%

Indeks profitabilnosti (PI)

1.29

2. OPIS PODUZEĆA I INDUSTRIJA

Ugostiteljstvo je dio ugostiteljskog tržišta. Unatoč prilično malom tržišnom udjelu, koji čini ugostiteljstvo, ovaj segment podliježe istim utjecajima i obrascima kao i ugostiteljsko tržište u cjelini.

Prema stručnjacima, 2015. godina je bila najteža za industriju posljednjih godina. Glavni čimbenici utjecaja bili su: smanjenje potrošačke aktivnosti zbog pada realnih dohodaka stanovništva, kao i prehrambeni embargo, što je dovelo do viših cijena i niže profitabilnosti mnogih ustanova.

Prema rezultatima iz 2015., promet javnih ugostiteljstava u Rusiji smanjio se za 5, 5% u odnosu na prethodnu godinu.

Slika 1. Dinamika prometa na tržištu javne prehrane u 2006. - 2016., milijardi rubalja, % (podaci Alfa banke i RBC-a)

Restorani srednjeg cjenovnog segmenta pokazali su najveći pad - 12, 4%. Prema rezultatima iz 2015., promet ovog segmenta iznosio je 396 milijardi rubalja. Na ovaj segment najviše su utjecale protu-sankcije - ograničenje uvoza hrane, uslijed čega su cijene za mnoge od njih znatno porasle. Kao rezultat toga - prijelaz na proizvode domaćih proizvođača, promjena jelovnika, rast cijena jela. Osim toga, ekonomska kriza negativno je utjecala na srednju klasu, koja je bila glavna ciljna publika casual restorana s objedima - ljudi su počeli štedjeti, manje jesti izvan kuće.

U skladu s tim, jedan od glavnih tržišnih trendova je pomak potražnje iz srednjeg cjenovnog segmenta u proračun, posebice ka tvornicama brze hrane. Ovaj su trend primijetili mnogi stručnjaci i sudionici na tržištu. Brza hrana postala je jedini tržišni segment koji je rastao usred nepovoljne ekonomske situacije. U 2015. godini njegov je rast realno iznosio 5, 2%. RBC.research procjenjuje tržišni volumen stacionarnih restorana brze hrane na 198 milijardi rubalja.

Restorani fine stabilnosti u segmentu finih blagovaonica (visoki cjenovni segment) također su pokazali visoku stabilnost tijekom krize. Ovdje je pad količina u 2015. iznosio samo 0, 2%, što je očigledno zbog visoke odanosti publike, kao i prisutnosti dodatne vrijednosti - ljudi ne samo da takve ustanove smatraju prostorom ne samo kao mjesto za zadovoljavanje osnovnih prehrambenih potreba, već i kao potvrda socijalnog statusa, mjesto za poslovne pregovore itd. Osim toga, prihodi dobrostojećeg dijela stanovništva opali su znatno niže od dohotka srednje klase.

Najviše su pogođeni restorani s uličnom hranom - pad od 5, 5%. Razlog je manje spontanih kupovina stanovništva; odluka o posjetu ugostiteljskom objektu počela se donositi pažljivije = u pravilu, u korist proračunskih restorana, restorana brze hrane i menze.

Ipak, segment kantina također je pretrpio dosta zbog pojave velikog broja budžetskih restorana koji nude razne kombinirane jelovnike i poslovne ručkove po povoljnim cijenama stanovništva. To se posebno odnosi na trgovačke lance koji imaju mogućnost smanjenja troškova jela zbog niskih otkupnih cijena s velikim količinama. Uz to, oblik blagovaonice postaje sve manje popularan zbog niskog statusa. Pad prometa u ovom segmentu iznosio je 3, 8%.

Sve gore navedene promjene na tržištu ukazuju na njegovu demokratizaciju - udio proračunskih institucija, uključujući brzu hranu, u ukupnom obujmu tržišta neprestano raste. U 2015. godini povećao se za 3, 3% i iznosio je 21, 0%, a prema svibnju 2016. - već 21, 8%. Rast tržišne strukture također je prikazan kroz lanac restorana. Oni se, u pravilu, razlikuju u demokratskim cijenama i relativno niskoj razini troškova.

Prema jednoj od službenih definicija, ugostiteljstvo je segment ugostiteljskog tržišta povezan s pružanjem usluga na udaljenim mjestima, uključujući sva poduzeća i usluge koje pružaju ugovorne usluge ugostiteljske usluge zaposlenicima tvrtki i pojedincima u prostorijama i u ugostiteljstvu, kao i pružanje usluga događaja razne namjene i maloprodaja gotovih kulinarskih proizvoda. U praksi, ugostiteljstvo nije samo priprema hrane i njezina dostava, već i usluga, posluživanje, ukrašavanje i druge usluge.

Glavne vrste ugostiteljstva uključuju:

  • Stacionarni ugostiteljstvo - kuhanje u zatvorenom, uključujući catering u proračunskim institucijama (školama, bolnicama)

  • Catering događanja - catering izvana (catering)

  • Ugovor o dostavi - različiti projekti isporuke (ugostiteljstvo za zaposlenike u uredu)

  • Trgovina na malo gotovim kulinarskim proizvodima

Prema 2015. godini, globalno ugostiteljsko tržište iznosilo je 70 milijardi dolara. Opseg ruskog tržišta je više od 500 milijuna dolara. U isto vrijeme, stručnjaci procjenjuju potencijalni kapacitet ruskog tržišta na 10 milijardi dolara. To ukazuje na nedostatak zasićenja tržišta i široke mogućnosti razvoja na ovom području. Kapacitet (potencijal) samoga moskovskog ugostiteljskog tržišta procjenjuje se na milijardu dolara. Godišnji rast ruskog tržišta odgovara svjetskom prosjeku - 10-12% godišnje, ali pokazuje trend pada.

O visokom tržišnom potencijalu svjedoči činjenica da ugostiteljstvo u Europi predstavlja nešto više od 30% tržišta hrane "izvan kuće". Dakle, ovaj je format ispred čak tako popularnog segmenta kao što je brza hrana. U Rusiji je udio ugostiteljstva vrlo mali - prema nekim procjenama ne više od 5% ukupnog broja.

Neke tržišne studije ukazuju na to da je jedan od najznačajnijih negativnih čimbenika visoka konkurencija i, kao rezultat, niska profitabilnost. Međutim, studije provedene u sklopu studije izvodljivosti projekta pokazuju da, s dovoljno velikim brojem sudionika u regiji, ponuda ne prelazi potražnju, a profitabilnost može doseći 30% ili više.

Budući da je predloženi jelov važan sastav ugostiteljske usluge, sudionici na tržištu, slijedeći glavne trendove ugostiteljskog tržišta, nude sve više novih proizvoda: vegetarijanski jelovnik, jela s egzotičnim i dijetalnim namirnicama i tako dalje.

Prema riječima stručnjaka, početkom 2016. na ugostiteljskom tržištu u Rusiji bilo je oko 700 igrača. U isto vrijeme, otprilike polovica njih radila je samo na moskovskom tržištu. Tako su srednji i veliki gradovi (od 500 000 ljudi) imali prosječno 5-7 operatera. Značajka regionalnih tržišta je postojanje uspostavljenih mini-tržišta s vlastitom mikroklimom. Primjećena je izuzetno niska kvaliteta obrade aplikacija što, prema riječima stručnjaka, ukazuje na nisku zasićenost tržišta. Također za regionalna tržišta nedostaje razumljivog jezika za konkurentske prednosti igrača - u stvari, svi nude slične usluge i približno istu kvalitetu svojih performansi po vrlo bliskim cijenama. Osobni odnosi igraju važnu ulogu, partnerstva razvijena tijekom godina, preporuke i aktivne promocijske aktivnosti: izravna prodaja, oglašavanje na tražilicama.

Glavni problemi na tržištu mogu se prije svega pripisati faktorima tipičnim za čitavo rusko gospodarstvo: pad realnih dohodaka stanovništva, prijelaz na štedni model potrošnje, slabljenje nacionalne valute i rast cijena hrane. Dakle, očekuje se smanjenje rasta tržišta do stagnacije.

Čimbenici koji će odrediti daljnji rast tržišta uključuju:

  • Rok za ekonomsku recesiju

  • Formiranje korporativne prehrambene kulture (raspodjela proračuna od strane poslodavaca)

  • Rast prihoda radnog stanovništva (naručivanje obroka za radno mjesto)

  • Razvoj regionalnih tržišta

  • Stopa kojom se količina tržišta približava potencijalnom kapacitetu

Jedan od najzanimljivijih trendova u razvoju tržišta, stručnjaci smatraju moguću promjenu u cjenovnom segmentu. Ranije su svi igrači radili u srednjem cjenovnom segmentu, budući da format izvanreligijskih događaja pretpostavlja raspoloživost prihoda (i za korporativne i privatne kupce) na razini ne nižoj od prosjeka, a onda se u krizi situacija promijenila. Ako postoji poslovni model koji će pružiti jeftinu i kvalitetnu uslugu, poduzeća u segmentu gospodarstva bit će vrlo popularna. Međutim, na tržištu još nema primjera takvih poslovnih modela.

Tvrtka je smještena u Krasnodaru i pokriva tržište, zapravo grad i teritorij Krasnodar. Ubuduće je, uz povoljne gospodarske uvjete, moguće ući na tržišta drugih velikih gradova regije - Rostov na Donu i Stavropolu. Krasnodar je upravno središte Krasnodarskog teritorija, jednog od najvećih gradova u Južnoj saveznoj oblasti, velikog gospodarskog, kulturnog i povijesnog središta juga Rusije. Stanovništvo Krasnodara je 850 tisuća ljudi, stanovništvo Krasnodarskog teritorija 5, 6 milijuna ljudi.

Novostvorena tvrtka pruža, u skladu s gore navedenom klasifikacijom, gotovo sve vrste ugostiteljskih usluga: ugostiteljstvo na otvorenom i ugostiteljske događaje, ugovore o opskrbi, maloprodajnu prodaju kuhanja, kao i pružanje opreme, namještaja i posuđa za iznajmljivanje. Osoblje u poduzeću je minimalno - svi poslovni procesi koji nisu povezani s ključnim onima su vanjski.

3. OPIS ROBE I USLUGA

Tvrtka pruža ugostiteljske usluge - od iznajmljivanja opreme do pune podrške događanjima. Na raspolaganju je i usluga ručka u uredu.

Tvrtka ima vlastitu proizvodnju hrane i kvalificirano osoblje, što nam omogućava pripremu visokokvalitetnih jela u velikim količinama. Predloženi jelovnik sadrži topla jela, jela s roštilja, srdačne i lagane grickalice, deserte, kao i bezalkoholna pića - čaj, kavu, sokove, mineralnu stolnu vodu, gazirana slatka pića. Pored standardnog jelovnika, tvrtka nudi izradu jela po narudžbi u skladu sa željama i izbornikom kupca.

Vrste događaja koje projekt služi:

  • Banket - svečana gozba s velikim rasponom vrućih jela, deserta i pića

  • Recepcija - događaj sa srdačnim i laganim zalogajima, kada se gosti slobodno kreću po mjestu

  • Pauza za kavu - pauze tijekom treninga, prezentacija, sastanaka uz bezalkoholna pića, grickalice i deserte

  • Candy bar - slatki stol, obično na dječjim zabavama

  • Roštilj - srdačna jela od mesa koja se kuhaju na otvorenoj vatri za događanja na otvorenom

Tvrtka također posjeduje prilično velik asortiman posuđa, opreme i namještaja koji se mogu koristiti kako za priredbe, tako i za iznajmljivanje.

Tablica 2. Asortiman namještaja i opreme

broj

ime

Broj jedinica.

1

Sklopivi banketni stol

10

2

Okrugli koktel stol

5

3

Stolica je uredska

50

4

Banketna stolica

50

5

Kućišta za banketne stolice

50

6

Tekstil za stolove u asortimanu

30

7

Priložena jela (tanjuri, uređaji, čaše)

450

8

kotao

3

9

Aparat za kavu

2

10

Hladnjak za pitku vodu

2

11

Hrana toplija (sa gorionicima)

5

Tablica 3. Asortiman jela za ručak s dostavom

broj

ime

Izlaz, gr.

Prilozi

1

Kuhana heljda

200

2

Kuhani krumpir

200

3

Pire od krumpira

220

4

Kuhana riža

220

5

Kuhana tjestenina

200

meso

1

Brašna svinjetina

100

2

Braised Govedina

90

3

Goveđi stroganoff (pirjana govedina u umaku od kiselog vrhnja)

110

4

Pečena morska riba

120

5

Pečena pileća prsa s povrćem

110

salate

1

Ljeto (svježe povrće)

150

2

salata

130

3

Olivier

130

4

Cole Slow

150

U Tab. 4 su prikazane glavne vrste pruženih usluga, prosječni primici prodaje i troškovi proizvodnje po jedinici. S obzirom na jedinstvenu prirodu svakog događaja, nije moguće provesti detaljniju segmentaciju usluga.

Tablica 4. Glavne vrste usluga, troškovi proizvodnje i prosječni računi

ROBE / USLUGE

TROŠKOVNE JEDINICE, trljati.

TRGOVINSKA VRIJEDNOST, %

JEDINI TROŠKOVI, trljati.

1

Catering događanja

23 000.0

250%

80 500

2

Iznajmljivanje namještaja i opreme

5 000.0

100%

10000

3

Dostava za ručak

80, 0

150%

200

4. PRODAJA I TRŽIŠTE

Projekt je pozicioniran u srednjem cjenovnom segmentu. Asortiman sadrži jela koja se mogu pripisati premium segmentu; mogu se koristiti za neke događaje za koje kupac ima ekskluzivne zahtjeve. Uzorak izbornika nalazi se u odjeljku 3 ovog poslovnog plana.

Promocija se provodi pomoću nekoliko alata. Prioritet je takozvani "gerilski marketing", koji ne zahtijeva velika kapitalna ulaganja. Prije svega, to su osobne veze inicijatora projekta i projektnog tima. To također može uključivati ​​objave na društvenim mrežama na osobnim stranicama koristeći marketinške materijale - foto i video izvješća s događaja, recenzije kupaca i tako dalje.

Koristi se plaćena promocija na društvenim mrežama: ciljano oglašavanje i promocija publikacija. Koriste se sljedeće društvene mreže i usluge: fb.com, vk.com, Instagram. Kao što pokazuje praksa i istraživanje tržišta, društvene mreže daju značajan povrat - čak 20% ukupnog broja narudžbi. Kontekstualno oglašavanje, Google AdWords i Yandex.Direct također se koriste. Procijenjeni povrat na tim kanalima promocije iznosi i do 30% od ukupnog iznosa.

Očekuje se da će najveći dio narudžbi biti privučen aktivnom prodajom. Formira se odjel prodaje koji se bavi obradom korporativnih klijenata - odnosno poduzeća koja redovito održavaju događaje. Tu spadaju: banke, turoperatori, zastupnici automobila, farmaceutske tvrtke i drugi. Svaka tvrtka teoretski može koristiti dostavu za ručak, međutim, prilikom prerade na tržištu, prednost se daje podružnicama velikih stranih i ruskih tvrtki, kao i tvrtkama koje se nalaze na zatvorenim teritorijima, s ograničenim pristupom ugostiteljskim objektima ili s nedostatkom infrastrukture u neposrednoj blizini. Prodajni stručnjaci održavaju sastanke i pregovore o suradnji, formiraju dugoročna partnerstva.

Posebna kategorija klijenata su profesionalni organizatori događaja, agencije za događaje koji su u većini slučajeva prva veza s kojom klijent kontaktira. U istu kategoriju mogu se naći i mjesta za događanja na kojima nema vlastite proizvodnje hrane. Sva ta poduzeća mogu djelovati kao agenti, uključujući ugostiteljskog radnika kao podizvođača u organizaciju događaja. Ova kategorija se može nazvati projektnim partnerima. Za njih je osigurana naknada agenta koja iznosi 7-10% troškova događaja. Visina naknade određuje se pojedinačno, ovisno o dobiti koju agent donosi.

Studija konkurentskog okruženja regionalnog tržišta pokazuje da je razina konkurencije u ovom segmentu relativno visoka. Do danas, šest ugostiteljskih operatera djeluje na tržištu Rostov na Donu. U isto vrijeme svi nude približno isti izbornik i razinu usluge. Razina usluge prilično je niska: rok za podnošenje komercijalne ponude može doseći nekoliko dana, postoje pogreške pri posluživanju jela, izbornik sadrži standardne stavke. Pored toga, ne provodi se redovna obrada na tržištu, nema odjela prodaje.

Prilikom formiranja konkurentskih prednosti projekta uzimaju se u obzir svi nedostaci i pogreške postojećih igrača. Glavne konkurentske prednosti projekta mogu se formulirati na sljedeći način:

  • Pristup orijentiran na kupca

  • Brz odgovor na dolazne aplikacije

  • Fleksibilne cijene

  • Наличие авторских блюд (десерты)

  • Активная обработка рынка отделом продаж; использование в работе скриптов и регламентов, исключающих ошибки при обработке заказа

  • Использование CRM-системы для автоматизации процесса обработки заказов, что также минимизирует возможность ошибок и позволяет структурировать взаимодействие с клиентской базой

  • Послепродажная обработка заказов – сбор обратной связи от клиента с целью устранения ошибок в бизнес-процессах и х оптимизации

Распределение доли различных видов услуг (в денежном выражении) в общем объеме дохода выглядит следующим образом: аренда оборудования - 10%, событийный кейтеринг - 60%, доставка обедов - 30%. Несмотря на низкую рентабельность аренды оборудования, она является важным способом продвижения для проекта. Заказчики таким образом получают возможность познакомиться с компанией, качеством обслуживания, что, затем, положительно скажется на репутации компании и поможет принять решение в пользу выбора оператора кейтеринговых услуг при проведении следующего мероприятия.

Спрос на событийный кейтеринг имеет выраженный сезонный характер. В декабре и начале января повышается спрос на корпоративные праздники, в феврале-апреле – презентации и коктейльные вечеринки, летом – на свадебные мероприятия, осенью – мероприятия формата «тим-билдинг». Наиболее непродуктивными месяцами считаются январь, май и ноябрь.

Tablica 5. Planirana prodaja

ROBE / USLUGE

PROSJEČNI PLANIRAN volumen prodaje, jedinica / mjesec

CIJENA ZA JEDINU., Rub.

PRIHODI, trljati.

VARIJALNI TROŠKOVI, trljati.

1

Событийный кейтеринг

12

80 500

966 000

276 000

2

Аренда мебели и оборудования

20

10000

200000

100000

3

Доставка обедов

1100

200

220000

88 000

ukupno:

1 386 000

464 000

5. PLAN PROIZVODNJE

Предприятие располагается в арендованном отдельном помещении, оборудованном в соответствии с требованиями с требованиями надзорных органов. Ранее в этом помещении располагалось кафе. Помещение сдается в аренду со всем кухонным и сопутствующим производственным оборудованием. Общая площадь помещения - 60 м2. Кроме пищевого производства, в помещении располагается также склад оборудования и офис для торгового и административного персонала. Есть удобные подъезды для погрузочно-разгрузочных работ.

Технологические карты для производства разработаны квалифицированным шеф-поваром, приглашенным из Москвы. Все ингредиенты приобретаются в специализированных магазинах и у поставщиков, обслуживающих предприятия пищевой промышленности. Особенное внимание уделяется свежести и качеству продукции. Все закупаемые продукты и ингредиенты имеют соответствующие сертификаты.

Закупка продуктов под мероприятие производится за один день до его проведения, непосредственно перед приготовлением, таким образом можно избежать глубокой заморозки продуктов, которая приводит к ухудшению их вкусовых качеств. Закупка продуктов для доставочного проектного кейтеринга (обеды в офис) осуществляется один раз в три дня в соответствии с производственным планом.

Обеды доставляются в специальных контейнерах из полипропилена, имеющих одну или две секции, обладающих высокой степенью теплоизоляции, что позволяет сохранять требуемую температуру продуктов в течение часа. Контейнеры подходят не только для транспортировки, но и для разогревания в них продуктов в микроволновой печи. Кроме того, такие контейнеры предоставляются гостям и на обслуживаемом мероприятии, чтобы оставшиеся продукты можно было унести с собой.

В зависимости от формата мероприятия, процесс организации обслуживания может выглядеть по-разному. Подготовительные работы начинаются, в среднем, за 1-2 часа до мероприятия. При необходимости, на мероприятии присутствуют официанты.

6. ORGANIZACIJSKI PLAN

В качестве организационно-правовой формы проекта выбрано ИП. Форма налогообложения – УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», ставка – 15%. Весь процесс реализации проекта можно условно разбить на несколько основных этапов:

  • Прединвестиционный этап, в ходе которого проводится анализ рынка, составляется технико-экономическое обоснование проекта (бизнес-план), заключаются предварительные договоренности с инвесторами, поставщиками и потенциальными клиентами; на данный момент прединвестиционный этап завершен

  • Инвестиционный этап, в ходе которого осуществляется инвестирование в основные средства и нематериальные активы, заключаются все основные договора, происходит наем и обучение персонала; длительность – 1 месяц

  • Этап роста – период, в течение которого предприятие, осуществляя операционную деятельность, выходит на плановые объемы продаж; предполагаемая длительность – 6 месяцев

  • Этап зрелости – период операционной деятельности в рамках установленных финансовых показателей; длительность на данном этапе не определена, решение о выходе предприятия с рынка и фиксировании прибыли принимается инициатором проекта на основании анализа экономической конъюнктуры, конкурентной среды и прочих факторов.

Все административные и управленческие функции выполняет непосредственно индивидуальный предприниматель – инициатор проекта. Для этого он имеет все необходимые знания и навыки, а также многолетний опыт работы в сфере общественного питания. Все работники предприятия находятся в линейном подчинении у инициатора проекта.

Основной персонал (Табл. 6) находится в штате, вспомогательный – привлекается по мере необходимости: официанты, повара, прочий обслуживающий персонал; перевозка обедов и блюд для событийного кейтеринга осуществляется личными автомобилями инициатора проекта и технического руководителя проектов, для перевозки крупногабаритной мебели и оборудования привлекается транспортная компания. К торговому персоналу, помимо специалистов по продажам, относится также технический руководитель (куратор) проектов, который отвечает за весь процесс проведения мероприятия непосредственно на площадке. К этой позиции предъявляются особенные требования, поскольку от квалификации куратора проектов зависит качества проведения мероприятий и удовлетворенность клиента.

Tablica 6. Osoblje i plaće

Naziv posla

Plaća, RUB

Broj ljudi

FOTOGRAFIJA, RUB

upravni

1

računovođa

3000

1

3000

proizvodnja

2

kuhar

23000

2

46.000

trgovački

3

Prodajni stručnjak

25000

2

50000

4

Технический руководитель проектов

25000

1

25000

ukupno:

124 000, 00 ₽

Socijalni odbitci:

37 200, 00 ₽

Ukupan odbitak:

161 200, 00 ₽

7. FINANSIJSKI PLAN

Финансовый план проекта составлен на пятилетний период и учитывает все доходы и расходы проекта. Под доходами понимается выручка от операционной деятельности. Иные виды доходов (от инвестиций, от реализации основных средств) проектом не предусмотрены. Выручка первого года реализации проекта – 12, 9 млн рублей, чистая прибыль (после уплаты налогов) – 4, 2 млн рублей. Выход на окупаемость – через три месяца после старта проекта. Выручка второго года и последующих лет – 16, 0 млн рублей, чистая прибыль – 5, 8 млн рублей.

Инвестиционные затраты по проекту составляют 1, 25 млн рублей, основная часть из которых – средства на приобретение оборудования и мебели для проведения мероприятий. Часть инвестиционных затрат направлена на формирование фонда оборотных средств, из которого покрываются убытки первых периодов, до выхода проекта на окупаемость. Собственные средства инициатора проекта – 500 000 рублей. Недостаток средств планируется покрыть за счет привлечения банковского кредита на срок 24 месяца под 18% годовых. Погашение кредита осуществляется ежемесячно аннуитетными платежами, кредитные каникулы – три месяца.

Tablica 7. Troškovi ulaganja

NAZIV

AMOUNT, trljati.

Nekretnine

1

Skladišna i uredska oprema

100000

oprema

2

Оборудование и мебель

730 000

3

Uredska oprema

140000

Nematerijalna imovina

4

Разработка и продвижение сайта

150000

5

Pokretanje reklamne kampanje

50000

Obrtna imovina

6

Obrtna imovina

80000

ukupno:

1 250 000 ₽

Vlastita sredstva:

500 000, 00 ₽

Potrebna posuđena sredstva:

750 000 ₽

brzina:

18.00%

Trajanje, mjeseci:

24

Переменные затраты на средний чек по видам услуг приведены в Табл. 4. Постоянные затраты включают арендную плату, коммунальные платежи, рекламу и прочие виды текущих расходов, а также амортизационные отчисления. Размер амортизационных отчислений определен линейным методом, исходя из срока полезного использования основных средств и нематериальных активов в пять лет.

Tablica 8. Fiksni troškovi

NAZIV

IZNOS PO MJESECU, rub.

1

najam

55000

2

Komunalna plaćanja

5 500

3

ГСМ

3000

4

Связь и интернет

3000

5

oglas

10000

6

amortizacija

17000

7

Troškovi prodaje

5000

8

Administrativni troškovi

3000

ukupno:

101 500 ₽

Detaljan financijski plan nalazi se u App. 1.

8. OCJENA UČINKOVITOSTI

Оценка эффективности проекта осуществляется на основании детального анализа финансового плана, денежных потоков, а также простых и интегральных показателей эффективности (Табл. 1). Kako bi se zabilježile promjene vrijednosti novca tijekom vremena, koristi se metoda diskontiranja novčanog toka. Ставка дисконтирования принята на уровне безрисковой ставки (доходность по государственным облигациям сопоставимого инвестиционного срока – 8%) плюс риск за сложную экономическую ситуацию – 4%: итого 12%.

Jednostavno (PP) i sniženo (DPP) razdoblje povrata projekta - 6 mjeseci. Чистая приведенная стоимость (NPV) – 1, 6 млн рублей. Внутренняя норма прибыли (IRR) – 22%. Индекс доходности (PI) – 1, 29. Все эти показатели свидетельствуют о достаточно высокой эффективности и инвестиционной привлекательности проекта.

9. GARANCIJE I RIZICI

Za procjenu svih rizika povezanih s provedbom projekta provodi se detaljna analiza svih vanjskih i unutarnjih čimbenika. Sažetak analize i mjere za uklanjanje rizika dani su u tablici. 9.

Tablica 9. Rizici povezani s provedbom projekta

rizik

vjerojatnost

Razina utjecaja

Aktivnosti prevencije

Kvar opreme

središnji

središnji

1. Provođenje redovitog održavanja opreme

2. Uspostavljanje partnerstva s proizvodnjom hrane koja u hitnim slučajevima može dati outsourcing proizvodnje

Pogreške proizvodnog osoblja

središnji

visok

1. Kontinuirano praćenje kvalitete proizvoda

2. Dobivanje povratnih informacija od kupaca

3. Periodični razvoj osoblja (obuka)

Pad potražnje za ugostiteljskim uslugama zbog pogoršanja ekonomske situacije

nizak

središnji

1. Povećavanje aktivnosti tržišne obrade od strane odjela prodaje

2. Smanjenje troškova zbog prelaska niza poslovnih procesa u outsourcing (do proizvodnje)

Novi ulazak na tržište / čvršća konkurencija

središnji

nizak

1. Formiranje bazena lojalnih kupaca

2. Predstavljanje novih proizvoda

10. PRIJAVE

DODATAK 1

Financijski plan

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne planove i vodiče

2019/08/18